Désormais, le compte administratif et le compte de gestion sont fusionnés dans un document commun, appelé le compte financier unique (CFU). Dès lors, et pour la 1^ère fois ce jeudi 8 juin 2023 à l'occasion du Conseil métropolitain, TPM a présenté l'ensemble des CFU pour tous les budgets métropolitains, sauf pour les 7 budgets annexes des ports de plaisance et les 3 budgets de l’eau, dissous le 31 décembre 2022. Les prévisions ayant été correctement et qualitativement réalisées, ils ont été adoptés à la majorité. 

Une bonne santé financière

"Cette analyse repose à la fois sur le niveau de l’épargne brute et la capacité de désendettement (c'est-à-dire le rapport entre dette et épargne brute)." Ajoute-il.

Épargne brute historiquement élevée

En effet,  le niveau de l’épargne courante, c'est à dire la différence entre les recettes réelles de fonctionnement et les dépenses réelles de fonctionnement, n’a jamais été aussi élevé.

"Ce résultat est obtenu grâce à une bonne maîtrise des dépenses de fonctionnement et au dynamisme de notre fiscalité." Rappel le président.

-    Les charges de caractère général augmentent de près de 9% du fait de l’augmentation du coût des fluides et de la collecte des déchets.
-    Les charges de personnel augmentent seulement de 3,4% malgré la revalorisation du point d’indice et le GVT.
-    Les charges de gestion courante ont progressé de 10%.

"Ce bon résultat au niveau de l’épargne brute est d’autant plus méritoire que la DGF a une nouvelle fois diminué en 2022, même si cette baisse n’a rien à voir avec celles subies depuis dix ans, qui ont pratiquement couté 8 millions d’euros par an à notre collectivité par rapport à la DGF de 2013." Poursuit-il.

A savoir que les impôts et taxes ont bénéficié d’une forte augmentation grâce à la fraction de TVA perçue en compensation de la suppression de la taxe d’habitation sur les résidences principales (+10%), à la revalorisation des bases fiscales lors de la loi de finances (3,5 %) et à l’augmentation de la taxe sur le foncier bâti (qui est passée de 4 à 5 %).

Une grande capacité d’autofinancement

Grâce à ce niveau d’épargne élevé et au résultat cumulé des années précédentes (c'est à dire l’épargne cumulée), la Métropole a pu autofinancer largement ses investissements qui se sont élevés à 208 millions d’euros tous budgets confondus.

En conclusion, 

• Une épargne élevée
• Une très bonne capacité de désendettement
• Un niveau d’investissement élevé largement autofinancé

Les CFU pour l'exercice 2022

• Budget principal : le résultat net cumulé de clôture est excédentaire de 36 757 611 €.
• Budget annexe Transports : le résultat net cumulé de clôture est excédentaire de 46 745 454 €.
• Budget annexe Parc d'Activités Marines de Saint-Mandrier-sur-Mer : le résultat net de clôture s’élève à 2 212 308 €.
• Budget annexe Espaces d'Activités Entrepreneuriales, Innovantes et Universitaires : le résultat net de clôture s’élève à 62 658 €.
• Budget annexe Aménagements de Zones d'Activités Économiques : le résultat de clôture 2021 a un déficit de 1 978 768 €.
• Budget annexe Assainissement : le résultat final d’investissement a un déficit de 7 932 772 €.
• Budget annexe Assainissement non Collectif:  le résultat net cumulé de clôture toutes sections confondues s’élève à 36 875 €.
• Budget annexe Parkings Métropolitains : le résultat net cumulé de clôture est déficitaire de 152 254 €.

Ces résultats seront pris en compte lors du vote du budget supplémentaire 2023.